为适应市场发展需求，规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高投资效益，南凌科技特制定《对外投资管理制度（2025年7月）》（以下简称“本制度”）。本制度旨在建立健全科学、高效、透明的对外投资决策与管理机制，保障公司战略目标的实现与资产的保值增值。
一、总则
本制度明确了对外投资的定义、范围及基本原则。对外投资是指公司以货币资金、实物资产、无形资产或其他权益性资产进行的股权投资、债权投资及其他形式的长期或短期投资活动。制度强调所有投资行为必须遵循合法性、审慎性、效益性及风险可控原则，并符合公司整体发展战略。
二、投资决策权限与程序
公司设立分级授权决策体系。根据投资金额、性质及风险等级，划分董事会、总经理办公会及专项投资委员会的审批权限。重大投资项目需提交董事会或股东大会审议。投资程序包括项目立项、尽职调查、可行性分析、风险评估、方案论证、决策审批及实施跟踪等环节，确保决策过程严谨、科学。
三、投资管理职责
公司财务部、战略投资部及法务部协同负责投资的全过程管理。财务部负责资金调配与收益监控；战略投资部主导项目筛选、评估与投后整合；法务部负责合规审查与协议制定。各部门需定期向管理层汇报投资进展，形成有效的内部监督与信息沟通机制。
四、风险控制与投后管理
制度要求建立投资风险预警体系，对市场、信用、操作及流动性风险进行动态评估。投后管理涵盖投资项目的运营监控、绩效评价、资产审计及退出机制设计。对于未达预期的项目，需及时启动整改或退出程序，以最大限度降低损失。
五、信息披露与档案管理
公司应按照相关法律法规及证券交易所要求，及时、准确披露对外投资信息。所有投资文档，包括决策记录、合同协议、评估报告及审计文件，均须归档保存，确保投资活动的可追溯性与透明度。
六、附则
本制度自2025年7月1日起实施，由公司董事会负责解释与修订。过往规定与本制度不符的，以本制度为准。南凌科技将通过持续优化本制度，提升对外投资的专业化与规范化水平，为公司的可持续发展注入强劲动力。
